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國藥集團關于審計署2016年度財務收支審計問題整改情況的公告

發布時間:2018-06-20 來源: 閱讀次數:258

審計署2017年對中國醫藥集團有限公司(以下簡稱國藥集團)2016年度財務收支情況進行了審計。審計結果表明,國藥集團圍繞自身發展戰略,推進醫藥分銷物流配送網絡建設,加強生物制品、化學制藥等資源整合和轉型升級,加快推進研發中心建設;落實董事會職權改革試點,實施董事會中長期發展規劃,開展經營層高管人員選聘、薪酬和重大財務事項管理等,強化特困企業治理,持續降本增效;健全授權決策體系,擴大二級子公司經營決策權,逐步完善以經營業績、節能減排等為主要內容的考核體系。同時客觀地指出國藥集團在財務管理、會計核算、經營管理、落實中央八項規定精神等方面還存在一些問題。

國藥集團高度重視審計報告中反映的問題,按照“整改全覆蓋、問題零容忍”的工作目標,迅速組織有關部門、子公司全面部署整改落實工作,要求各責任主體深入分析問題產生的原因,逐條逐項制定切實可行的整改措施和方案,落實整改責任人。本著立行立改的原則,加快整改進度,對暫時不能整改到位的,制定詳細的時間進度表,切實完成整改任務,杜絕類似問題再次發生。通過本次整改,國藥集團不斷完善體制機制和制度建設,進一步彌補了管理漏洞,增強了風險抵御能力。截至目前,經過集團和各責任主體的共同努力,審計指出的問題絕大部分已整改完畢,個別未完成的也已明確了責任單位和時間節點。具體整改情況如下:

一、財務管理和會計核算方面

1.關于所屬企業提前確認收入的問題,相關客戶已經提貨并回款。

2.關于所屬企業超過實際發生額計提職工福利費導致少計利潤的問題,集團要求相關子公司日后嚴格按照會計準則要求核算職工福利費。

3.關于所屬企業未確認聯營企業投資收益的問題,2017年已經對相關聯營企業投資收益進行了會計核算,今后將嚴格按照企業會計制度的要求及時、準確確認。

4.關于未將5家全資子公司納入合并報表范圍的問題,已整改完畢,其中3戶已清理退出,2戶自2017年起納入合并報表范圍。

二、經營管理方面

1.關于所屬企業一產業基地建設項目管理有待進一步規范的問題,集團自2012年起加強對該項目的重點督導,項目建設單位通過加強制度建設、現場管理等方式在后續建設過程中進行了規范管理。對于審計時閑置的車間,已經隨著新產品上市、GMP認證通過投產等進行了有效利用,個別車間作為預留車間用于滿足日后發展需要。

2.關于所屬企業以個人名義開立賬戶轉存公司銷售回款、支付采購款的問題,相關企業已經對之前使用的個人賬戶全部予以銷戶,做到公司資金往來全部通過公司規定賬戶進行。

3.關于所屬企業在正式評估報告出具前實施股權投資項目的問題,集團修訂完善了《中國醫藥集團總公司股權投資管理辦法》,進一步規范決策流程,嚴格要求各級企業遵照國資管理及國藥集團內部管理規定,未經資產評估備案、未經有權決策機構批準,不得簽訂股權投資協議。

4.關于所屬企業違反集團內部規定新增貸款的問題,相關企業將按照集團內部規定嚴格控制貸款規模。

5.關于所屬企業技改等小型項目未經環評即開工建設的問題,相關企業正在抓緊辦理相關手續。

6.關于所屬企業產業化基地建設項目閑置的問題,相關企業將通過新產品、新項目引進等方式加以有效利用。

7.關于所屬企業聯合開發建設辦公用房的問題,相關企業于2017年補充上報了可行性研究報告,日后將嚴格執行內部審批程序。

8.關于所屬企業一個股權投資項目面臨損失風險的問題,集團要求各級子公司在股權投資過程中進一步加強政策研究和行業研究,加深及拓寬盡職調查的深度和廣度,提高盡職調查報告和可行性研究報告質量,杜絕類似問題再次發生。

9.關于所屬企業未經集體決策支付財務顧問費的問題,相關企業今后將嚴格貫徹落實 “三重一大”集體決策規定,重大事項必須經領導班子以會議形式集體決策,不以會前醞釀、傳閱會簽、碰頭會或個別征求意見等方式代替集體決策。

10.關于所屬企業未按內部規定超過持股比例為下屬企業擔保的問題,已經有針對性的根據對方股東情況進行了整改。

11.關于所屬企業未經原決策機構審批終止股權受讓項目的問題,集團進一步明確已決策事項實施過程中發生調整、變更或中止的,由原決策機構對項目的調整、變更或中止事項進行決策。

12.關于未經董事會決策設立一家子公司的問題,集團完善了相關制度,進一步規范決策流程、授權權限,加強股權投資管理,并要求各級企業嚴格遵照國資管理及國藥集團內部管理規定,杜絕此類問題發生。

13.關于所屬企業獲得產品批文投產數量低的問題,相關企業對未投產產品開展充分的市場調研,并在調研的基礎上根據市場情況陸續推出上市。加大已投產產品的市場推廣力度,進一步完善產品結構,增加效益。

14.關于所屬企業未公開企業改制信息進行改制的問題,今后集團將嚴格按照有關規定執行。

15.關于未按要求完成制定和完善全面深化國有企業改革實施方案、低效無效資產清理處置、壓縮管理層級減少法人戶數、實施所屬混合所有制試點單位工資總額備案管理等工作的問題,集團將按照國家規定、政策要求克服困難積極推動上述工作開展。

16.關于信息系統未設計數據接口的問題,集團正在對主數據系統進行升級,進一步完善主數據標準,優化主數據系統與其他系統的服務接口。并要求各子公司信息系統使用的主數據必須統一出口,與集團主數據系統進行對接。

三、落實中央八項規定精神方面

1.關于所屬企業新任職高管人員超標準調劑配備公務用車的問題,相關企業已經整改完畢。此外,集團于2017年底重新修訂了《國藥集團公務用車管理辦法》,進一步明確新任職領導配備公務用車規定。

2.關于所屬企業購買高檔煙酒用于業務招待的問題,相關企業已嚴格按照中央八項規定精神加強費用管控。集團就業務招待存在的問題開展了內部自查自糾及整改部署,嚴格落實整改要求,防止此類問題再度發生。國藥集團紀委正在積極開展調查工作,并將根據調查情況做出嚴肅處理。

國藥集團將以本次審計發現問題的整改為契機,舉一反三,全面貫徹落實國家重大政策及部署,進一步加強規章制度的建設及執行力度,規范經營管理,完善風險防范機制,不斷提高管理水平,推進企業持續健康發展。

                                                                                                       中國醫藥集團有限公司

                                                                                                            2018年6月20日

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